老师，请教一下暂估费用的账怎么做？

微信用户 追问

2024-04-15 21:04

老师，是这样的，我们第一个季度有利润，后面三个月都是亏损，平均算下来是没有利润的，我不想在汇算清缴退税，所以想提前暂估一下费用可以吗

廖君老师 解答

2024-04-15 21:08

您好，当然可以的嘛，都是这么干的，前半年交所得税，如果下半年亏了，汇缴时这个所得税要退，查账风险超大，季度我不交税，年度补点不会退税风险

微信用户 追问

2024-04-16 10:54

老师，那一般怎么做暂估分录？这个分录怎么写

廖君老师 解答

2024-04-16 10:58

您好
借：原材料 或 管理费用 等 贷：应付账款或应付职工薪酬

微信用户 追问

2024-04-16 12:37

老师，到下个月是不是要做红冲，借原材料 或 管理费用 等 贷：应付账款或应付职工薪酬的负数？

廖君老师 解答

2024-04-16 12:41

您好，是的
借：原材料 或 管理费用 等 （负)  贷：应付账款或应付职工薪酬（负)