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老师,个体工户,月销售额未超3万,申报收入时,减免税费,用申报?比方说收入27500,收入填报时27227.72,还是27500.减免税费,不是得计入营业外收入
==
2025-04-14 17:22发布
39 次浏览
老师解答
东老师
|
官方答疑老师
职称:
中级会计师,税务师
2025-04-14,17:23
您好,记入到营业外收入里面
== (提问者) :
我申报这个怎么申报
东老师 (答疑老师) :
就是看看去年的申报表有没有亏损金额,有的话就可以填上
== (提问者) :
老师,我们这个月未开超,未交增值税,我的收入是不是按含税的填写
== (提问者) :
老师,我们今年刚注册的个体户
东老师 (答疑老师) :
填写不含税的收入金额
东老师 (答疑老师) :
那这个弥补亏损则不需要填写
== (提问者) :
我知道 ,收入金额。未开超,税额是免税,计入营业外收入。那我这个收入填那个金额 ,是发票不含税金额,还是按含税金额填
东老师 (答疑老师) :
是发票的不含税金额填写
== (提问者) :
那免税收入,我计入营业外收入。就不用管了是?
东老师 (答疑老师) :
对,因为营业外收入最后也就体现在了利润总额里面
== (提问者) :
老师,我申报时出现这个怎么办
东老师 (答疑老师) :
这个就是一个提示,你填的没错,申报就成
== (提问者) :
老师出现这个我怎么修改
东老师 (答疑老师) :
这个我还没遇到过,真不确定怎么修改
共14条回复
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你好,是的 所得税减免的部分,直接不计提就是了
2016-06-12 18:07:33
是的,计入营业外收入
2015-12-16 19:11:10
同学你好 所得税减免不用做 增值税减免才做
2021-03-25 19:08:12
你好! 增值税减免,教育费附加就不要计提了
2018-09-19 22:37:37
你好 您是指增值税申报上的减免税额和发票不符的意思吗? 要是 账上还是按发票来‘ 发票是1%就按1%做账 增值税申报表是3%是因为税局没有改表(疫情是阶段性的)不用管这个
2022-01-18 10:57:32
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所得税减免不用入营业外收入,增值税减免才需要入营业外收入,对吗
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你好,是的 所得税减免的部分,直接不计提就是了
是的,计入营业外收入
同学你好 所得税减免不用做 增值税减免才做
你好! 增值税减免,教育费附加就不要计提了
你好 您是指增值税申报上的减免税额和发票不符的意思吗? 要是 账上还是按发票来‘ 发票是1%就按1%做账 增值税申报表是3%是因为税局没有改表(疫情是阶段性的)不用管这个
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