公司是出口外贸企业，出口货物的报关单的第一计量和第二计量单位要和货物的发票要一致，但是对方单位把单位开错了，然后对方开了红字信息发票和正确的发票，这个应该怎么做分录和报税啊，报表二的时候填哪

#capricious 追问

2019-01-08 13:22

不是，红字发票没有认证，之前是11月份开的。红字发票是12月开的，没有退给对方企业

#capricious 追问

2019-01-08 13:23

11月份开的那张已认证，而且是出口的

罗老师 解答

2019-01-08 17:15

已认证错误发票计入进项抵扣，红字通知单做进项转出，

#capricious 追问

2019-01-08 17:29

老师，出口货物的税额认证的税额填在表二的代抵扣那栏的，认证是认证了但是没有抵扣，分录和报税怎么做啊

罗老师 解答

2019-01-08 17:35

把认为未抵扣的填写到第3栏，前期认证相符本期申报抵扣