资产负债表的未分配利润期初数+利润表的净利润不等于资产负债表的未分配利润的期末数，正好相差了个以前年度损益调整的数。应该如何做？

贻斯 追问

2019-02-14 15:11

老师，我在资产负债表中做了期初未分配利润 的余额调整，但是资产总计的期初数和负债和所有者权益的合计期初数就不一致了。只是期末数一致

耿老师 解答

2019-02-14 15:16

你好！还有其他相关科目那

贻斯 追问

2019-02-14 15:24

老师，我就是之前计提所得税多计提了3500，然后现在做之前年度损益调整3500.我现在把未分配利润期初做了调整，然后就不知道再怎么做了，相关科目就是以前年度损益调整这个科目了。

耿老师 解答

2019-02-14 15:50

你好！成本对应的科目呢？库存商品还是往来？

贻斯 追问

2019-02-14 16:55

老师，我就是多计提了，交的时候没有那么多，我就做了借：应交税费—应交企业所得税 
贷：以前年度损益调整 
结转时， 
借：以前年度损益调整 
贷：利润分配—未分配利润

耿老师 解答

2019-02-14 16:57

你好！应交税费—应交企业所得税期初余额也需要更改

贻斯 追问

2019-02-14 17:18

老师，那么资产这边的呢？更改的都是负债和所有者权益，那么资产总计的期初数和负债所有者权益总计数对不起来了。

耿老师 解答

2019-02-14 17:26

你好！不用想啊一增一减是平的