送心意

沈家本老师

职称注册会计师,税务师,律师

2019-04-03 14:23

您好,这个只要正常的确认收入,结转成本就可以了,在确认收入的时候,计提贷方的应交税费–应交增值税。 
预缴的话就 
借:应交税费–应交增值税 
    贷银行存款 
就可以了,为您提供解答,祝学习愉快

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-04-03 14:26

营业收入1季度不到30万,也是吗

沈家本老师 解答

2019-04-03 14:30

你好,也是一样的,只要是专票,就是需要交税的,因为对方可以抵扣。 
为您提供解答

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相关问题讨论
您好,是的,按3%的增值税率开的。代开的发票入账时,借:现金或者银行存款等科目,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税。
2017-08-04 21:58:56
你好,如果对方也是小规模,可以自行开具普通发票
2016-10-18 14:28:43
您好 请问您有什么问题
2019-06-18 09:22:36
你好 是的 企业信息里面可以查看的或者你们电子税务局-你们申报表表头就有写 是小规模或者一般纳税人的
2020-05-12 17:32:11
你好,嗯额,小规模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
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