送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-04-22 16:23

你好,是汇算清缴的时候填写,还是季度预交申报填写?

熊猫公主 追问

2019-04-22 16:24

汇算清缴的时候填列?

邹刚得老师 解答

2019-04-22 16:27

你好,根据应纳税所得额*15%填写

熊猫公主 追问

2019-04-22 17:06

邹老师:你说的根据应纳税所得额*15%填写,是不是就是公司2018年度利润表的利润总额?如果是那么公司本年度利润表中的利润总额是-84896.41元怎么填?

邹刚得老师 解答

2019-04-22 17:07

你好,不是利润总额
应纳税所得额=利润总额+纳税调增—纳税调减
如果调整之后是负数,就不需要填写 小型微利企业减免所得税的

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相关问题讨论
你好,符合条件的小型微利企业都可以填写减免的
2019-01-10 16:46:28
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
2021-04-23 16:25:18
同学,你好,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负5%;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负10%。
2020-05-26 18:18:51
请问:小型微利企业的企业所得税优惠政策,对商业批发企业的资产总额是怎样规定的?.
2017-06-21 12:41:09
你好,符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万,税率是 5%,减免所得税=利润总额*20% 应纳税所得额在100万到300万之间是10%,,减免所得税=利润总额*25%—(100万*5%+(利润总额—100万)*10%)
2019-10-11 09:36:23
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