老师，我手上有一家公司18年成立的，没有发生任何经济业务，实收资本也没有到账，申报系统里财报填0过不了。资产负债表里货币资金填100，其他应付款我填100，利润表里全部0过不了，老师利润表我应该怎样填

小草 追问

2019-04-24 15:33

老师，人员工资也没有，人员工资做的0申报，现在报的是去年年报，今天的季度还没报。

大婷老师 解答

2019-04-24 15:45

去年10月份以后不是按照工资发放的时间来确定个税所属期，申报个税吗？你没有发放工资，做0申报是对的。但是还是可以计提工资的。

小草 追问

2019-04-24 16:24

老师，其实还没有营业。如果计提了工资 但实际是不会发的。账务上又该怎样处理呢

大婷老师 解答

2019-04-24 16:54

你做股东的工资，到19年发掉就行了。反正整个公司都是股东的。

小草 追问

2019-04-24 16:57

老师，但是申报工资的时候不是股东的信息

大婷老师 解答

2019-04-24 17:00

不是你们公司的员工，你们又申报他的个税，又不发工资，这个事情本身就不合理。实在不发给那个人，反正也没多少钱，你到时候通过取现发放。

小草 追问

2019-04-24 17:12

老师，还有一个问题，18年第四季度的所得税我申报时全部填的0，如果我计提了工资，财报和第四季度的所得税的利润就不一致了。

小草 追问

2019-04-24 17:36

老师，麻烦你帮我说一下，我该怎样处理

大婷老师 解答

2019-04-24 18:04

是啊，不一样了，都要改报表。我建议你咨询一下你的税管员，因为各地处理方式确实是有些不一样的。再选择怎样的方式去解决。