送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2019-05-06 14:55

你好!你是有退税是吗?

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-06 15:06

有退税怎么记账?没有怎么记

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-06 15:08

应交税费是年末结转到本年利润科目还是月末结转

宋生老师 解答

2019-05-06 15:18

你好!应交税费本身不结转。
借应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整
收到钱,借银行存款 贷应交税费。

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-06 15:45

缴纳地税时怎么做分录

宋生老师 解答

2019-05-06 16:18

你好!借应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加等 贷银行存款。

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-06 16:25

需要设营业税金及附加这个科目吗

宋生老师 解答

2019-05-06 16:29

你好!计提的时候,借税金及附加 贷应交税费-应交城建税等

会计学堂辅导老师 追问

2019-05-06 17:38

交税的时候呢

宋生老师 解答

2019-05-07 10:33

你好!也是借应交税费-应交城建税/教育费附加等 贷银行存款。

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你好 这个对你本年的企业所得税没有影响,但是要调整对应年份的汇算清缴
2022-01-23 11:15:34
你好,以前年度损益调整科目调整的是之前年度的损益事项错误 可能是所得税税前,也可能是税后的
2020-08-01 10:41:48
建议用以前年度损益调整来做的。
2020-06-09 09:32:05
你好,此问题请原问题下面追问 一般分录是这样做的 计提税款时借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润   借:利润分配-未分配利润   贷:以前年度损益调整。   补交税款时   借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2018-06-01 11:13:17
你好。可以的,学员。你直接在今年汇算清缴更改今年的即可,
2022-01-05 10:28:26
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