老师你好！我问一下4月份费用总报表，4月30日发放工资是2018年12月.1月份的。有的员工写借款单据。在发放工资中扣除。但是前会记在电脑挂账计提单月工资，我已经在这个月冲了账。我在做4月份费用报表数据，只做扣除剩余发放的金额数据呢、还是按没扣除借款原金额数据做。这个月的工资又要做计提账。

幸运草 追问

2019-05-11 11:02

他是这个月才发放去年的工资。我看他是挂计提的账应付酬薪的。这个月发放去年的，我都是算工资单实际的，不按扣除部分的计算是吗？

Kim 解答

2019-05-11 11:12

挂账应付职工薪酬没有错啊     你发放的时候   借：应付职工薪酬   贷：银行存款     你计算工资的时候是按不扣除计算啊，实际发放才减去要扣借款的

幸运草 追问

2019-05-11 11:16

我做科目是那样冲科目。计算按实际计算，明白了。谢谢

Kim 解答

2019-05-11 13:28

恩，好的，祝工作愉快！