之前有10万没来发票，暂估入固定资产 原凭证 借 固定资产10 贷 在建工程10 借 在建工程 10 贷 预付账款 10 现在又付了1 且来发票8 下面分录 这样做对吗规范吗 先冲一部分 借固定资产-8 借预付账款 8 来票，借固定资产8 贷 预付账款8 借预付账款1 贷银行存款1

lucky 追问

2019-05-24 07:39

冲的是来票金额

月月老师 解答

2019-05-24 07:41

你好，来票以后冲差额就可以了。

lucky 追问

2019-05-24 07:45

差额是多少怎么冲？

月月老师 解答

2019-05-24 08:44

你好，如果发票是8万
借:预付账款2
贷：在建工程2
借：在建工程2
贷：固定资产2

lucky 追问

2019-05-24 08:55

老师为啥要把固定资产2冲掉？已经按手续转暂估了

月月老师 解答

2019-05-24 08:57

你好，不是暂估了10，实际发票8，要冲2万吗。不知道我理解的对不对。