5月份做资产负债表时有缴了这个15.75元，变动的数字都在期末数填吗，期初数就还是2018年12月的年报期末数照填过来就行吗？

我想好好学会计 追问

2019-05-28 10:27

老师你看一下

我想好好学会计 追问

2019-05-28 10:29

网上搜索了下，好像说到时做5月报表时资产负债表时年初数要做调整，搞不明白，所以想请教老师指点，正确的做法

陈静老师 解答

2019-05-28 10:40

你好，如果涉及到损益类科目是要调整期初余额的。

我想好好学会计 追问

2019-05-28 10:41

老师，做5月资产负债表时，还是像以前月份一样，年初数跟2019年1月的一样填，而且一直不变到2019年12月。就是5月资产负债表期末数比4月项目多填了，即多了\"以前年度损益调整\"期末数，其他科目“应交税费\"、\"银行存款\"、\"未分配利润\"期末自然是涉及到15.75元，对吧。
是这样吗，确定下才放心

陈静老师 解答

2019-05-28 10:54

你好，是的，你的理解正确。