本月我们的进项税额大于销项是不需要交税的，现在有个税控盘的480可以减免，这个是要填在23栏，还是不需要填，或者过几个月再入账

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2019-06-14 08:29

您好
等您需要实际缴纳增值税的时候再填写

Chen 追问

2019-06-14 08:36

我现在先做分录借：管理费用贷：现金然后要交税的时候申报并抵扣做分录借：应交税费-减免税额贷：管理费用

bamboo老师解答

2019-06-14 08:38

是的这样账务处理正确的

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公司筹建期，是不是所有费用都计入长期待摊费用，然问

同学你好，请稍等，老师正在解答答
在资产负债表填列中，应付职工薪酬是根据明细科目问

直接根据应付职工薪酬一级科目填报就行答
老师贸易公司一进一出的发票开票内容必须完全问

是的，内容需要一致的哈答
老师，你好，工程行业需要预缴税款么问

您好，是的，以下情况要预缴的增值税：跨县（市、区）提供建筑服务，一般计税按 2％预征率、简易计税按 3% 征收率；取得预收款，一般计税项目预征率 2% ，简易计税项目 3% ，按规定在建筑服务地或机构所在地预缴。企业所得税：建筑企业总机构直接管理的跨地区项目部，按项目实际经营收入的 0.2% 向项目所在地预分预缴。附加税费：在建筑服务发生地预缴增值税时，以预缴税额为依据，按当地税率就地缴纳城建税和教育费附加。小规模纳税人特定销售额标准内等情况可减免预缴答
老师，2025年政府收支分类中取消了咨询费，那是不是问

是的，最好不要用对应明细科目了答

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