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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-06-14 11:31

你好，正确的应当计入的科目是？

Emma 追问

2019-06-14 11:33

其他应收款，给了几万块算是设备的押金，不是购买设备，入错了

邹刚得老师 解答

2019-06-14 11:40

你好，这样做调整分录，借；其他应收款，贷；固定资产

Emma 追问

2019-06-14 14:26

那已经计提的折旧呢

邹刚得老师 解答

2019-06-14 14:27

你好，把计提的折旧分录冲销

Emma 追问

2019-06-14 14:31

具体分录是什么，那以前年度损益调整的分录要做吗？要怎么做

邹刚得老师 解答

2019-06-14 14:34

你好，借；累计折旧，贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润

Emma 追问

2019-06-14 14:58

老师 如果是去年固定资产是5万块付的钱，但是在入固资的时候不小心写成了10w那现在要怎么调整

邹刚得老师 解答

2019-06-14 15:00

你好，借；银行存款等科目，贷；固定资产 5万 ，做这个调整分录

Emma 追问

2019-06-14 15:04

银行没有错，就是入固定资产的时候原值写多了

邹刚得老师 解答

2019-06-14 15:08

你好，那与固定资产对应的贷方科目是什么？

Emma 追问

2019-06-14 15:14

就是卡片原值录错了，但是分录金额没有错，

邹刚得老师 解答

2019-06-14 15:14

你好，你分录不是根据卡片生成的吗？

Emma 追问

2019-06-14 15:15

可能那个时候误操作了 卡片填错了，但是录分录的时候又对了，总之现在的问题是卡片里面的原值错了

邹刚得老师 解答

2019-06-14 15:16

你好，那你需要去修改卡片信息才是的

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