老师我现在做6月份的账，那么6月份利润表的本年累计数跟第二季度计算企业所得税的数据一样吗？如果不一样是错误吗？

苏婷 追问

2019-07-05 22:02

老师麻烦帮我核对下哪里不一样呢

苏婷 追问

2019-07-05 22:02

我查不出原因来

苏婷 追问

2019-07-05 22:03

为何算出来的营业利润和利润总额都不一样呢

江老师 解答

2019-07-05 22:09

这个需要看你们2019年6月的科目余额表，就可以核对出来
就这些数据是无法核对出来的

苏婷 追问

2019-07-05 22:29

好像我找到原因了，利润表本年累计主营业务收入和主营业务成本已经包含其他业务收入和其他业务成本了，但是不知道为何其他业务利润里还有数

苏婷 追问

2019-07-05 22:29

相当于重叠了

江老师 解答

2019-07-05 22:33

利润表本年累计主营业务收入和主营业务成本不包含其他业务收入和其他业务成本，营业收入是包括主营业务收入与其他业务收入，营业成本包括主营业务成本与其他业务成本，如果表样是营业收入营业成本，就是按这样的进行处理，至于你说的其他业务收入与其他业务成本，现在的利润表中都是不列示的

苏婷 追问

2019-07-05 22:48

我知道原理主营业务收入和主营业务成本是不包含其他收入和成本的，但是我刚查了下明细表余额也是分开的，但是出的报表主营都包含其他在内了，然后其他业务利润又有数，相当于重复了呢！老师你说是什么原因呢？是当初建账套时没勾选制度正确导致的吗？

江老师 解答

2019-07-05 22:51

这个是报表的公式设置有问题，就是重复设了其他业务收入、其他业务成本的取数公式

苏婷 追问

2019-07-05 22:53

但是我查了下当初那个建账时所勾选的制度是企业会计制度科目的？有影响吗？一般不是勾选2013年小企业会计准则的吗？

苏婷 追问

2019-07-05 22:55

然后她勾选企业会计制度科目时，软件里的科目是有其他业务支出的，没有其他业务成本，她就自己设置其他业务成本，估计这个所导致利润表数据出错

江老师 解答

2019-07-05 23:00

这个与勾选的制度无关，制度不会说重复取数

苏婷 追问

2019-07-05 23:01

那个这个还能重新设置报表的公式吗？

苏婷 追问

2019-07-05 23:03

由于利润表的数据没有核对清楚那么我现在可以先申报增值税和附加税吗？因为销项进项都已经确认了，而且6月份也期末结账了。就差利润表没有核对和第二季度企业所得税没核对好而已。这个不影响申报增值税与附加税吧

江老师 解答

2019-07-05 23:05

这个就是需要重新设置报表的公式。重新取数，你可以先按正确的财务报表进行报税后，再处理这个问题

苏婷 追问

2019-07-05 23:06

报增值税附加跟报表没关系吧！

江老师 解答

2019-07-05 23:08

这个报税表不影响，就是你按正确的利润表进行申报就行了。

苏婷 追问

2019-07-05 23:17

企业所得税是按照正确的利润表来，但是报增值税不用吧。跟利润表不挂勾吧

江老师 解答

2019-07-05 23:22

上述说法完全正确，是这样的

苏婷 追问

2019-07-05 23:23

好的！谢谢老师！早点休息

江老师 解答

2019-07-05 23:25

有不明白的问题再咨询

苏婷 追问

2019-07-05 23:25

好的

江老师 解答

2019-07-06 08:41

祝学习进步，工作顺利！！！