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送心意

小洪老师

职称： CMA,财务分析,cfa一级和二级

2019-07-11 14:35

你好借管理费用-社保，贷其他应付款-社保

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 14:40

4月份计提，借管理费用社保，贷应付职工薪酬社保，4月份发工资借应付职工薪酬工资，贷其他营收款社保费个人部分，库存现金，5月缴纳社保应付职工薪酬社保（公司部分）其他应收款（个人部分），贷库存现金

小洪老师 解答

2019-07-11 14:47

你好这个分录没问题啊你是哪里不清楚啊

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 14:49

我总觉得不对

小洪老师 解答

2019-07-11 14:58

你好这个会计分录是没有问题的

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 15:03

4月份筹建期，感觉这样不对

小洪老师 解答

2019-07-11 15:09

你好筹建期这个计入管理费用-开办费，不该写社保

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 15:10

我就觉得哪里不对，但是又想不到，计提社保也是直接计入开办费吗

小洪老师 解答

2019-07-11 15:13

你好是的筹建期发生的费用都计入开办费原来你是这里有疑问

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 15:13

发放工资也是开办费对吗

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 15:16

借管理费用～开办费，贷应付职工薪酬社保，发放工资，借管理费用～开办费，贷库存现金，5月缴纳社保，借应付职工薪酬社保（公司部分）其他应收款（个人部分），贷库存现金

小洪老师 解答

2019-07-11 15:16

你好是的筹建期发生的都计入开办费

Liu Liu Liu 追问

2019-07-11 15:18

那5月份缴纳社保呢

小洪老师 解答

2019-07-11 15:22

如果经营了就按照你那个分录计提如果还是筹建期还是开办费

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相关问题讨论
在8月一起计提7月和8月的就行了
2015-08-19 10:14:08
您好！首先在发放工资的时候计提个人应该负担的部分，借：应付职工薪酬——工资 　　　　贷：银行存款/现金 　　　　　　应交税金——个人所得税 　　其他应付款——社会保险(个人负担部分) 然后支付个人的部分时候借：其他应付款--社会保险(个人负担部分) 　　　　贷：银行存款 企业负担部分计提的时候： 　　 　　借：管理费用——社会保险(企业负担部分) 　　　　贷：其他应付款——社会保险(企业负担部分) 　　缴纳时： 　　借：其他应付款--社会保险(企业负担部分) 　　　　 　　　　贷：银行存款
2016-03-07 21:55:50
计提时： 借：制造费用、生产成本、管理费用、在建工程等（应发数） 贷：应付职工薪酬-工资（实发数） 应付职工薪酬-养老保险、公积金（个人工资扣除数） 应缴税费-个人所得税 下月实发时： 借：应付职工薪酬-工资（实发数） 贷：银行存款、现金 因养老保险为当月缴纳当月的，所以缴纳时个人扣除部分计“应付职工薪酬-养老保险、公积金（个人工资扣除数）”，计提时直接冲销。
2015-09-19 08:36:42
你好！如果是外账7、8月属于一个季度不影响所得税作在一起就好，如果是内帐牵扯考核8月份相关数据不要做到费用里可以做到预付账款或其他应收款名下过度。8月份再转入费用。
2015-07-16 11:02:23
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 -社保
2016-03-21 18:27:05
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