送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-08-23 19:09

需要的,一般计税9%,简易计税5%
一般计税可以抵扣的

追问

2019-08-23 19:11

小规模纳税人呢?

郭老师 解答

2019-08-23 19:13

增值税5%,季度30万普票免增值税

追问

2019-08-23 19:16

是出租房屋,不是销售,我记得一般纳税人销售的时候是可以选择简易计税或者一般计税的

郭老师 解答

2019-08-23 19:35

需要的,一般计税9%,简易计税5%
一般计税可以抵扣的
第一个就是这么回复你的

追问

2019-08-23 19:44

一般计税的话是不是应该分租赁服务业还是其他行业?租赁服务行业是9%的税,其他行业是13%?

郭老师 解答

2019-08-23 19:45

不定产租赁一般纳税人9%
动产的有9%也有13

追问

2019-08-23 19:51

动产租赁包括哪些?

郭老师 解答

2019-08-23 20:07

除了不动产以外的,比如机械,车子,生产设备

追问

2019-08-23 20:21

老师,纳税人自用的房屋出租了,税率也是一样的吗?计入其他收入吗?

追问

2019-08-23 20:36

老师,动产租赁什么情况是13%的税率?什么情况是9%的税率?小规模就是3%吗

郭老师 解答

2019-08-23 20:39

带操作员9%,不带13
小规模3

追问

2019-08-23 20:43

带操作员?不明白啊老师

追问

2019-08-23 20:46

我知道啦,带人的属于服务业,不带人属于租赁业

郭老师 解答

2019-08-23 21:23

是的,可以这么理解的,

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您好!是的。正常就是这样的了。
2019-11-14 15:21:08
你好,小规模是季度申报超过30万缴纳增值税,一般纳税人是,开具销项发票,认证进项发票,销项减去进项大于0就缴纳
2019-03-04 17:33:02
你好,发生增值税,借:银行存款等 贷:主营业务收入 应交税费——应增(销) 取得专票计入进项,借:库存商品等 应交税费——应增(进)贷:银行存款等 如果销项金额大于进项,期末,借:应交税费——应增(转出未交增税)贷:应交税费——未交增值税 次月上交税款 ,借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2019-12-09 15:38:59
借:应交税费--未交增值税 贷:银行存款
2018-02-24 16:38:46
是的,一般纳税人,增值税是按月缴纳的。每月20号前,要向税务机关报送月度增值税申报表,并缴纳税款。
2023-03-26 16:18:53
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