送心意

朴老师

职称会计师

2019-09-05 16:06

如果只有简易计税的服务,则《附列资料(二)》填零即可,因为简易计税不可以抵扣进项税额。本月发生数据需要填写《附列资料(一)》和主表相应栏次。

《附列资料(一)》填报第8-12栏的相应栏次,主表需要填报第5、21、24、32、34栏的“本月数”。

超级的黑夜 追问

2019-09-05 16:16

老师,如果我上期得到别人给我开的专票,有进项税额,也不能抵扣吗?

朴老师 解答

2019-09-05 16:39

简易计税是不能抵扣进项的,申报表里可以抵,不交税

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您好,附表以根据您开票的具体税率填到对应税率的栏次里面,然后差额部分填附表三本期发生额和抵减额里面,或者期初有余额也不一定需要本期发生额
2019-08-02 13:07:55
申报要求在《增值税纳税申报表附列资料(一)》中,按增值税普通发票开具的金额、税额填报第5行第三列“销售额”、第四列“销项税额”;将金融商品买入价填入第5行第十二列“服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额”。
2018-08-02 12:29:39
如果只有简易计税的服务,则《附列资料(二)》填零即可,因为简易计税不可以抵扣进项税额。本月发生数据需要填写《附列资料(一)》和主表相应栏次。 《附列资料(一)》填报第8-12栏的相应栏次,主表需要填报第5、21、24、32、34栏的“本月数”。
2019-09-05 16:06:09
按照差额纳税的申报就可以了
2018-02-09 11:29:33
你好,你是差额抵扣的是吗。
2020-07-07 19:00:24
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