给别的公司开了发票。金额是含税的。我们是小规模纳税人，我这个税费要另做应交税费-未交增值税吗？还是直接做一个总金额就可以？

周媛 追问

2019-09-14 21:11

到了季度报税的时候没有满30万，不是不用交增值税吗？然后我再把这个未交的增值税转为收入吗？

maize老师 解答

2019-09-14 21:12

到时候季度结转做借应交税费未交增值税 贷营业外收入

周媛 追问

2019-09-14 21:16

小规模。我们是核定征收的，然后我这个月做了收入，企业所得税的话，就直接按照收入的金额去算吗？我这个月收入做了108000元。企业所的税是多少？

maize老师 解答

2019-09-14 21:25

你这个企业所得税是季度预缴啊，再申报是10月，看的是1-9月累计销售额  你这个累计合计多少，核定率多少

周媛 追问

2019-09-14 21:30

这个月才开始做收入，现在做了收入要先预提企业所得税吗？还是等10月一起？还有前面问的主营业务收入做了应交增值税，要同时做应交城市建设和教育附加税吗？

周媛 追问

2019-09-14 21:31

企业所得税的核定我不知道。要去税务局问吗？

maize老师 解答

2019-09-14 21:31

等10月申报时候看1-9月，还有前面问的主营业务收入做了应交增值税，要同时做应交城市建设和教育附加税吗？不需要交增值税，附加税就不需要计提

周媛 追问

2019-09-14 21:36

意思是等申报的时候，如果我的税超过了30万，要交增值税时再来做教育附加和城市建设？如果没超就不要做了？企业所得税也是等申报的时候，看税务报表那边核算多少就做多少？

maize老师 解答

2019-09-14 21:38

如果我的税超过了30万，要交增值税时再来做教育附加和城市建设？如果没超就不要做了？ 你9月完你就可以自己看你自己需要交税么，不需要交就不计提附加税

maize老师 解答

2019-09-14 21:39

企业所得税也是等申报的时候，看税务报表那边核算多少就做多少？ 是的