送心意

姜老师

职称高级会计师

2019-10-21 15:24

多交的社保去协调社保退回,或者抵以后期间的社保。但需要和社保中心进行沟通办理手续。

知性的冬日 追问

2019-10-21 15:26

社保没有多交。只是工资多计提做了一个人的社保

姜老师 解答

2019-10-21 15:28

多计提的部分做计提时的相同分录,金额为负数。

知性的冬日 追问

2019-10-21 15:33

知性的冬日 追问

2019-10-21 15:33

分录是这样吗?

姜老师 解答

2019-10-21 15:38

单位部分计提是借:管理费用  贷:应付职工薪酬。个人部分扣款借:应付职工薪酬  贷:其他应付款。

知性的冬日 追问

2019-10-21 15:46

好的   老师
谢谢你

姜老师 解答

2019-10-21 15:50

不客气,祝工作顺利!

知性的冬日 追问

2019-10-21 16:22

发自内心感谢

姜老师 解答

2019-10-21 17:09

老师也是诚心诚意地祝福你。

知性的冬日 追问

2019-10-21 17:21

希望下次遇到问题 依然是你。

姜老师 解答

2019-10-21 18:03

很高兴能帮到你。。。

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计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
2022-04-08 12:04:41
你好,同学 1、计提工资、社保时。 借:生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-工资 生产成本、制造费用、管理费用、销售费用等-社保。 贷:应付职工薪酬-工资 2、发放工资时。 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款-社保(个人承担部分) 3、缴纳社保 借:应交税费-应交个人所得税 应付职工薪酬-社保(企业承担部分) 其他应付款-社保(个人承担部分) 贷:银行存款。
2022-02-19 10:54:45
多交的社保去协调社保退回,或者抵以后期间的社保。但需要和社保中心进行沟通办理手续。
2019-10-21 15:24:55
企业分配工资 1.借:××费用(管理/销售等) 2.贷:应付职工薪酬——工资 二、计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借:应付职工薪酬——工资 2.贷:应付职工薪酬——社保(个人部分) 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金/银行存款 四、上交杜保 1.借:应付职工薪酬——社保(企业部分%2B个人部分) 2.贷:库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借:应交税费——应交个人所得税 2.贷:银行存款
2020-04-18 22:43:09
借:管理费用贷:应付职工薪酬,借:应付职工薪酬--工资贷:其他应付款--社保,银行存款;借:其他应付款--社保,应付职工薪酬--社保贷:银行存款
2018-03-19 15:59:23
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