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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2020-01-03 09:41

需要交吗？交的话要计提
补做到一月份。

灵希月 追问

2020-01-03 09:43

需要交，但是已经扎账了，忘记计提了，想问下会不会影响什么

郭老师 解答

2020-01-03 09:44

不影响啥，你就在次年用以前年度损益调整做。

郭老师 解答

2020-01-03 09:45

汇算清缴这一部分，可以税前扣除。

灵希月 追问

2020-01-03 09:45

老师，计提增值税附加税的比例是多少

郭老师 解答

2020-01-03 09:46

城建税7%或者是5%地方，教育2%，教育附加3%。

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相关问题讨论
你好，增值税不需要计提 只需要结转就可以。
2020-07-28 19:06:27
加计扣除以后的增值税计提税金附加
2019-10-18 09:56:44
你好 就是根据需要缴纳的增值税来计提的。
2020-03-12 16:43:20
计提增值税的同时计提附加税
2021-07-08 23:32:39
计提增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 应付账款：借：应付账款，贷：应交增值税和附加税。 3. 现金：借：现金，贷：应交增值税和附加税。 缴纳增值税和附加税会计分录： 1. 应交税费：借：应交税费，贷：应交增值税和附加税。 2. 银行存款：借：银行存款，贷：应交增值税和附加税。 3. 应交税费减免：借：应交税费减免，贷：应交增值税和附加税。 拓展知识：增值税和附加税是一种地方税，由国家、省、市三级政府共同制定，收入用于补充政府的财政收入，维持政府的正常运转。增值税和附加税的税率不同，具体由国家、省、市税务局根据当地经济情况制定而定。
2023-03-20 13:04:16
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