老师 小规模纳税人 之前收的银承 开出去专票 做 问
您好,这个简单,把原来的分录红冲,再做正确的分录(贷方有 应交税金-应交增值税),这是最简单的调账方法,没有之一 答
老师好,企业所得税汇算清缴,主要股东及分红情况这 问
你好,同学 这个一般是计提的,当年的 答
老师,电脑服务器属于物权法里面的动产吗? 问
服务器是属于有形动产, 答
老师,你好,个人独资企业转款给法人,相当于个独转钱 问
账面上有利润,直接分红就是,不交个税 答
老师,原分录是这样,怎么做进项税额转出呀? 问
借销售费用 贷进项转出,同学 答
当期有一笔分录借:其他应收款——应收出口退税款(增值税)(当期应退税额) 应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)(当期免抵税额) 主营业务成本(当期不得免征和抵扣税额)贷:应交税费——应交增值税(出口退税)(当期免抵退税额) 应交税费——应交增值税(进项税额转出)(当期不得免征和抵扣税额)同时本期有销项税额和进项税额期末做结转,这次分录涉及的出口退税科目需要转出应交税费—应交增值税——转出未交增值税吗?分录是什么?
答: 你好!对的 借:应交税费——应交增值税(出口退税)(当期免抵退税额) 贷:应交税费—应交增值税——转出未交增值税
关单信息没收齐,要不要做借,主营业务成本一不得免征抵扣税额,贷,应交增值税进项转出?还有关单信息没收齐,要不要做借,主营业务成本一不得免征抵扣税额,贷,应交增值税进项转出?
答: 您好,在确认收不齐的情况下,可以这样处理。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
1.适用增值税免税政策的出口货物、劳务及应税行为,其进项税额不得抵扣和退税,应当转入成本:2出口货物、劳务及应税行为若己按征退率之差计算不得免征和抵扣税额并己转入成本,相应的税额应转回进项,如何进行操作?不得免抵退,已计入成本,为何还要转出。谢谢!
答: 1、属于适用免税政策,出口免税不退税,相应进项税就只能计入成本。2、属于适用退免税政策,不得免抵的税额进项转出计税。这两个政策不同。
蒋飞 解答
2020-01-14 17:57