老师：2018年向银行借款中行2000万元农行490万元，现金流表怎么填写 2019年3月偿还中行借款2000万元，3月有向中行借款1000万元，11月偿还农行490万，12月向农行借款490万 老师填写现金流量表全年的怎么填写

洋洋 追问

2020-02-24 15:14

老师：这个分录怎么做，我做完以后变成负数了，你帮我看看，老师给我看看我的怎么弄

邹刚得老师 解答

2020-02-24 15:16

你好
2018年，借；银行存款2490万，贷；长期借款——中行2000万，农行490万
2019年，借；长期借款——中行2000万，农行490万，贷；银行存款 2490万
借；银行存款，贷；长期借款——中行1000万，农行490万
你是指什么科目变成了负数呢？

洋洋 追问

2020-02-24 15:22

我做完以后，结转完现金流的本年累计数变成了-1000万，现金流量肯定不对吧老师

邹刚得老师 解答

2020-02-24 15:23

你好，如果你的分录是：
2018年，借；银行存款2490万，贷；长期借款——中行2000万，农行490万
2019年，借；长期借款——中行2000万，农行490万，贷；银行存款 2490万
借；银行存款，贷；长期借款——中行1000万，农行490万
现金流量本年累计变成负数了，就需要去检查你单位现金流量表数据是不是填写错误了

洋洋 追问

2020-02-24 15:31

老师：怎么查看，我都查了一遍了

邹刚得老师 解答

2020-02-24 15:32

你好
2018年向银行借款中行2000万元农行490万元，2018年的现金流量表填写取得借款收到的现金2490万
2019年3月偿还中行借款2000万元，3月有向中行借款1000万元，11月偿还农行490万，12月向农行借款490万
2019年的现金流量表填写取得借款收到的现金1490万（1000+490），偿还债务所支付的现金2490万（2000+490）
如果你单位现金流量表不是这样填写的，说明就有错误

洋洋 追问

2020-02-24 15:39

老师在期初设置中，负债期初余额贷方是2490万，填写上，我做2019年的 账，这样对吗?2018年我没有做账，我把别人的期初数填写了

邹刚得老师 解答

2020-02-24 15:39

你好，如果没有其他业务，按负债的期初余额是2490万的

洋洋 追问

2020-02-24 15:54

老师你看，我就做了这两笔出来的是负数

邹刚得老师 解答

2020-02-24 15:54

你好，是负数那说明你现金流量表数据有填写错误

洋洋 追问

2020-02-24 15:58

老师，是它自己生成的
我没有填写

邹刚得老师 解答

2020-02-24 16:00

你好，那就需要看你录入分录的时候，选择现金流量表项目，金额是否正确了

洋洋 追问

2020-02-24 16:05

选择现金流量表项目是什么意思

邹刚得老师 解答

2020-02-24 16:06

你好，就是比如应当计入现金流量表的借款收到的现金栏次，而错误的选择计入了其他栏次