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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-02-28 20:24

您好
如果是小微企业的话 有的表格可以免填
一、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)为小型微利企业必填表单。
二、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目;“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报;“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。
三、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》(A101010)、《金融企业收入明细表》(A101020)、《一般企业成本支出明细表》(A102010)、《金融企业支出明细表》(A102020)、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)、《期间费用明细表》(A104000)。 上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)中直接填写。
四、除本公告第一条、第二条、第三条规定的表单、项目外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报。
五、本公告所称小型微利企业，是指符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2018〕77号)等规定的企业。上述政策规定发生调整的，按照最新政策规定执行。
六、本公告适用于小型微利企业2018年度及以后年度企业所得税汇算清缴纳税申报。

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你好，填写在办公费里就可以了。
2023-05-11 13:25:03
同学你好 这个都是自动的 没有出来你可以问下税局
2021-03-26 15:28:28
你好 计入办公费里面去的
2020-05-22 11:34:51
你好，汇算清缴上的期间费用明细表上填写的金额就是账面费用发生金额
2020-05-15 18:37:52
同学好，期间费用明细表 行次 项目 销售费用 其中： 境外支付 管理费用 其中： 境外支付 财务费用 其中： 境外支付 1 2 3 4 5 6 1 一、职工薪酬 * * * * 2 二、劳务费 * * 3 三、咨询顾问费 * * 4 四、业务招待费 * * * * 5 五、广告费和业务宣传费 * * * * 6 六、佣金和手续费 7 七、资产折旧摊销费 * * * * 8 八、财产损耗、盘亏及毁损损失 * * * * 9 九、办公费 * * * * 10 十、董事会费 * * * * 11 十一、租赁费 * * 12 十二、诉讼费 * * * * 13 十三、差旅费 * * * * 14 十四、保险费 * * * * 15 十五、运输、仓储费 * * 16 十六、修理费 * * 17 十七、包装费 * * * * 18 十八、技术转让费 * * 19 十九、研究费用 * * 20 二十、各项税费 * * * * 21 二十一、利息收支 * * * * 22 二十二、汇兑差额 * * * * 23 二十三、现金折扣 * * * * * 24 二十四、党组织工作经费 * * * * * 25 二十五、其他 26 合计(1+2+3+…25)
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