因疫情，小规模增值税纳税人本季度减免，小规模增值税普通发票，1-3月份减免税额为996元，但是小规模增值税申报表上是按3%减免的，是1106，多出的几十块钱我如何调账呢？老师

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-04-11 16:22

不管申报表上面税额，你账上税额按你发票就可以这个，申报表上面有问题，不需要调账

杜子追问

2020-04-11 16:30

那申报表上的1106怎么处理，不用管吗？按996元做账转营业外收入，出报表。我一般图省事，一个季度才两三万块钱的收入，一个季度就做一次账，然后把财务报表，增值税报表，所得税报表都出全了，这样做有问题吗，老师？麻烦老师给解答一下！

maize老师解答

2020-04-11 16:32

是的，那个不管就可以，系统问题这个，那自动生成3% ，不管这个，这个是系统公式问题，

maize老师解答

2020-04-11 16:32

个季度就做一次账，然后把财务报表，增值税报表，所得税报表都出全了原则是需要按月做账才对

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