送心意

李老师

职称中级会计师

2016-05-18 11:36

请问对于去年的汇算清缴,应退未退的所得税 ,要算在今年,当月利润表的中所得税栏目吗?

Bonnie 追问

2016-05-18 11:47

1比如去年年报多交了300,,今年汇算清缴要交500,申请抵扣,直接按应交的200算在利润表中吗?
2年报多交了所得税,还要申请抵扣吗?不能直接填吗?

李老师 解答

2016-05-18 11:36

您好,您能收到我前面问你的吗?要把那个情况告诉我,我才好帮你解答   你可以直接像我提问

李老师 解答

2016-05-18 11:39

去年多交的,没有退,今年申请抵扣,直接按你今年要交的所得税减去多交的数字计提就可以了   计提的部分会算在利润表里

李老师 解答

2016-05-18 12:07

按200交  但是你计提五百

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