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请问，房地长行业，19年的成本发票没有入账，今年能入账吗？怎么做分录，谢谢！

Miss施

2020-04-21 08:57发布 999+ 次浏览

老师解答

meizi老师 | 官方答疑老师

职称：中级会计师

2020-04-21,09:21

你好可以补做账但是没发票补做借以前年度损益调整贷银行存款借未分配利润贷以前年度损益调整

Miss施（提问者）： 19年的分录是
借，预付账款
贷，银行存款
收到发票，冲减预付账款
借，开发成本
贷，预付账款
因为现在是预售阶段，没有确认收入，也没有结转成本，
那现在补分录还通过以前年度损益调整吗？
meizi老师 (答疑老师) ：你好没有收入的话不需要用这个科目那你就补做账进去
Miss施（提问者）：直接做
借，开发成本
贷，预付账款吗
这样的跨期票没有关系吗？
meizi老师 (答疑老师) ：你好是的你不是说还没收入和成本吗补做
Miss施（提问者）：对，没有确认收入和成本呢
meizi老师 (答疑老师) ：嗯那你就补做到开发成本

共6条回复

相关问题讨论

就是和正确做成本分录是一样的就是没有发票

2020-03-22 10:07:58

你好，当时暂估的分录怎么做的

2022-06-21 16:24:07

如果不重新开具发票的话，结转的成本是要反冲的。

2019-09-20 16:43:08

借：主营业务成本贷：库存商品

2016-02-02 17:48:25

同学你好很高兴为你解答供应商开给你们的？专票嘛？

2021-10-26 15:12:14

还有其它疑问？再问一问吧

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当月成本发票未到，计提成本如何分录？结转成本怎么分录？发票到了怎么分录？

就是和正确做成本分录是一样的就是没有发票

你好，当时暂估的分录怎么做的

如果不重新开具发票的话，结转的成本是要反冲的。

借：主营业务成本贷：库存商品

同学你好很高兴为你解答供应商开给你们的？专票嘛？

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