19年的劳务成本记为管理费用 20年有收入了 要将其转到主营业务收入

???? 追问

2020-04-22 09:24

服务行业 1月份才开的发票 有的收入 之前没有收入 就把工资社保公积金都计入管理费用中了  现在20年有收入的金额比较大  与当月的工资金额不匹 成本太低

郭老师 解答

2020-04-22 09:31

借主营业务成本贷以前年度损益调整，借1000年度损益调整贷利润分配汇算清交去调整就行。

???? 追问

2020-04-22 09:33

就是1月份有收入的时候做一笔
借 主营业务成本 贷 以前年度损益调整
借 以前年度损益调整 贷 利润分配

现在做19年汇算清缴时要将《 职工薪酬支出及纳税调整明细表》 中的工资 公积金 社保金额全部调增 这样就对了对吗？

郭老师 解答

2020-04-22 09:36

你好是的，可以的。

???? 追问

2020-04-22 09:38

汇算清缴中其他表格还有要更改的吗？

郭老师 解答

2020-04-22 09:40

其他的不需要修改。

???? 追问

2020-04-22 09:46

就是将《职工薪酬支出及纳税调整明细表》中的税收金额改为0  账载与实际不动 还是实际发生的数对吧

???? 追问

2020-04-22 09:49

还有 年报的利润表 要不要更改呢？将管理费费用减少?

郭老师 解答

2020-04-22 09:52

是的，期间费用不需要修改。

???? 追问

2020-04-22 10:01

追问：还有 年报的利润表 要不要更改呢？将管理费费用减少?

郭老师 解答

2020-04-22 10:03

不要修改，年利润表，还是之前的。

???? 追问

2020-04-22 10:33

19年的工资都放入管理费 没有放入劳务费 到20年再从管理费转为主营业务成本 有问题么这样？每个月的服务人员工资都要记为劳务费 还是可以记为管理费用？

郭老师 解答

2020-04-22 10:37

你好，没有问题的。

郭老师 解答

2020-04-22 10:37

属于成本的应该记劳务成本。

???? 追问

2020-04-22 10:40

就是没有收入也计入到劳务成本  然后等有收入了再结转到主营业务成本？可是中间没有收入 到报税的时候  计提到劳务成本的费用放在利润表与负债表中的哪里呢？

郭老师 解答

2020-04-22 10:42

两种情况你自己去判断，如果这个月有收入没开发票，你没有确认收入工资，做到劳务成本，如果直接没有业务，你记管理费用。

???? 追问

2020-04-22 10:44

有业务但是中间涉及到报税  报税后才有收入 才能结转到主营业务成本 所以这劳务成本在报税时放入利润表 负债表中的哪里呢老师

郭老师 解答

2020-04-22 10:50

劳务成本在资产负债表存货里面。

郭老师 解答

2020-04-22 10:50

不涉及损益的

???? 追问

2020-04-22 12:34

那您说我是给19年的管理费直接改为劳务费放到存货里面好 还是20年直接做以前年度损益 调管理费到主营业务成本中呢

郭老师 解答

2020-04-22 12:35

你还能反结账
修改第四季度报表吗

???? 追问

2020-04-22 12:42

手工记账 可以修改 您的意思是直接在19年把计入管理费用的工资社保公积金改为劳务成本？这样做比较好是吗？  但是第四季度报表就得去税务更改了

郭老师 解答

2020-04-22 12:44

你好
是的
是的