登录
学堂首页
直播课程
全部课程
会计问答
快速提问
考试题库
个人中心
会计学堂
>
答疑社区
>
问题详情
老师,去年是小规模。开了一些票,然后生成一般纳税人。今年现在已经汇算清缴过了,要冲回去年开的票,负数发票已经开了,是做到以前年度损益调整么
努力学习的人儿
2020-04-26 15:58发布
715 次浏览
老师解答
小云老师
|
官方答疑老师
职称:
中级会计师,注册会计师
2020-04-26,16:00
你好,是的,涉及损益类科目的用以前年度损益调整
努力学习的人儿 (提问者) :
借应收账款贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税,是不是
小云老师 (答疑老师) :
你不是要冲掉吗?借:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 贷:应收账款
努力学习的人儿 (提问者) :
哦哦。。懵了。是冲掉。我开了负数发票,下个月报税时候。申报表怎么填?
小云老师 (答疑老师) :
按减掉这笔后的填。
努力学习的人儿 (提问者) :
这个是开的3个点票,我们现在开的是9个点票,可以么。
小云老师 (答疑老师) :
可能会比对不通过,那就要去税务大厅处理异常
努力学习的人儿 (提问者) :
好吧,那到时候再问一下专管员吧
小云老师 (答疑老师) :
嗯嗯,祝你工作顺利
共8条回复
相关问题讨论
这个不参与汇算清缴 需要你之前做之前费用下面才可以,
2020-04-17 10:09:06
你好; 你调整了跨年损益 到时会 影响所得税 和相关的盈余公积 计提处理的 ; 到时还得你去改年度汇算申报表 和年度财报的; 同时补税或者退税 等
2021-12-10 14:33:42
你好,补交企业所得税是这样处理的
2018-04-17 09:23:50
需要看啥情况,对应可以去更正之前汇算清缴表,
2020-07-28 13:54:32
你好,不影响当年的汇算清缴。
2019-05-06 16:23:16
还有其它疑问?
再问一问吧
5分钟内回复 好评率98%
Hi,为您实时解答财税、考证、实操等问题,与答疑老师1对1在线沟通
以前年度损益调整在汇算清缴时如何体现?年前的费用未入账做了以前年度损益调整
立即提问
这个不参与汇算清缴 需要你之前做之前费用下面才可以,
你好; 你调整了跨年损益 到时会 影响所得税 和相关的盈余公积 计提处理的 ; 到时还得你去改年度汇算申报表 和年度财报的; 同时补税或者退税 等
你好,补交企业所得税是这样处理的
需要看啥情况,对应可以去更正之前汇算清缴表,
你好,不影响当年的汇算清缴。
分享到:
相关问题
全部问题>>
以前年度损益调整在汇算清缴时如何体现?年前的费用未入账做了以前年度损益调整
以前年度损益调整如何影响企业所得税汇算清缴?一种是企业所得税的以前年度损益调整,一种是以前年度费用冲红
汇算清缴后,要调增,通过以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 贷:应交税费 借:利润分配 未分配利润 贷:以前年度损益调整 应交税费 这样对吗?
如果是以前年度的损益类科目调整,按规定入以前年度损益科目调整,但是上年度的汇算清缴已经做了,再做以前年度损益这个科目对汇算清缴有什么影响呢?
2018年损益表里的以前年度损益调整应该填到企业汇算清缴损益表哪里? 2018年损益表里的以前年度损益调整是2017年汇算清缴所得税,当时没有计提.
相关资讯
提交
免费领取资料
立即获取
立即领取
长按保存二维码
微信添加老师领取资料
微信扫码加老师
在线提问解答