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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-05-07 17:53

你好 你们是小微企业不    根据《关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告》的有关规定，实行查账征收企业所得税的小型微利企业填报2018年度及以后年度《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》时，需关注以下几点：

1、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。

2、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。

3、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。

上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。  其他的表格你涉及就写 。  要是你一点都不会 建议你可以去看看齐红老师的汇算实操  因为涉及的表格很多

安详的小蝴蝶 追问

2020-05-07 17:59

齐红老师讲的多是一般纳税人的
小规模纳税人的不知道具体在哪一个视频
收入明细是不是增值税的不含税收入

meizi老师 解答

2020-05-07 18:02

你好 小规模大概的情况也是可以参考的  是的 不含税来报的

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同学，你好，就是按12月的资产负债表和利润表来填就可以了。
2022-03-13 17:29:41
根据你去年12月份财务报表申报即可
2019-05-14 11:55:31
借：以前年度损益调整 贷：应交税费--应交所得说 借：应交税费--应交所得税 贷：银行存款 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2018-06-14 10:17:07
你好，你登录电子税务局，然后在搜索栏内搜索更正，输入更正的话，你把那个更正搜出来之后，里面可以选择报表进行更正。
2022-03-24 17:08:19
你好，需要的
2017-04-24 13:19:23
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