送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-05-09 11:01

你好   你少扣的  你已经缴纳了个税  就会在借方个税里面 。 你下个月扣了员工工资 补扣 就平了;  交回来 你做 借银行存款贷应交税费-应交个人所得税就平了

张新鑫 追问

2020-05-09 11:02

社保我少扣了

张新鑫 追问

2020-05-09 11:02

个人部分社保

meizi老师 解答

2020-05-09 11:08

你好 一样的 ;  社保少扣了  你下个月补扣就行了。 下个月发放工资  借应付职工薪酬 贷其他应收款-个人社保(本月社保+少扣金额   )    银行存款

张新鑫 追问

2020-05-09 11:09

好的
知道了

meizi老师 解答

2020-05-09 11:14

好的 希望能帮到你

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减免社保账务处理如下: 收到已征收社会保险费的退费,单位缴费部分的社保根据退费金额冲回计提和上交分录,分录参考如下: 借:应付职工薪酬——养老、医疗等保险(单位承担部分) 贷:管理费用、生产成本等 借:银行存款 贷:应付职工薪酬——养老、医疗等(单位承担部分)
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