送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2020-06-03 17:26

你好,借 银行存款 贷 应交税费 -未交增值税

May 追问

2020-06-03 17:28

这样未交增值税不是要有余额了,难道不是贷方营业外收入吗?

紫藤老师 解答

2020-06-03 17:29

借 银行存款 贷 应交税费 -未交增值税或者  营业外收入

紫藤老师 解答

2020-06-03 17:29

缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款,退税可以反分录

紫藤老师 解答

2020-06-03 17:30

未交增值税要有余额了,就是留抵

May 追问

2020-06-03 17:43

我们是小规模,去年开了专票交了增值税。

紫藤老师 解答

2020-06-03 17:43

借 银行存款 贷 营业外收入

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相关问题讨论
@费亦青608:是需要我自己手动调整,还是在期末结转的时候,以前年度损益调整科目就也随同其他科目一起自动结转了呢?
2017-07-07 21:15:46
您好 6901 以前年度损益调整
2022-04-25 09:37:51
你好,请看图片,有这个科目 你建账的时候,选择的是什么制度呢? 
2021-11-16 17:47:39
以前年度损益调整,它是一个过渡性的科目,就如果说你在现在的粘度要去调之前年度的那个利润,相关的科目,就用这个科目来进行调整,完了之后他最后的归属是未分配利润和盈余公积。
2021-07-18 12:18:36
您好 以前年度损益调整科目结转到利润分配-未分配利润栏次体现
2021-06-26 13:11:36
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