老师，请问财务费用利息收入高于费用，月末结转的分录是以下这两种吗？ 1）借：本年利润（数字红字） 贷：财务费用（数字红字） 或者 2）贷：本年利润（数字蓝字） 贷：财务费用（数字红字）

储夏男 追问

2020-07-01 13:46

那我写的对吗？

邹老师 解答

2020-07-01 13:48

你好，需要知道你第一个分录，第二个分录财务费用具体是什么明细科目，才可以判断是否正确的

储夏男 追问

2020-07-01 13:51

收入：借：银行存款（蓝字）   贷：财务费用-利息收入（红字）
费用：借：财务费用 -手续费 （蓝字）   贷：银行存款（蓝字）

邹老师 解答

2020-07-01 13:52

你好，你利息收入分录贷方应当是蓝字，而不是红字
第二个利息费用是正确的

储夏男 追问

2020-07-01 13:54

写错了。应该是借：银行存款（蓝字）借：财务费用-利息收入（红字）

邹老师 解答

2020-07-01 13:56

你好，这样的利息收入分录（ 借：银行存款（蓝字）借：财务费用-利息收入（红字））是正确的

储夏男 追问

2020-07-01 13:59

那我一开始的分录对吗？我提问的分录

邹老师 解答

2020-07-01 14:10

你好，需要知道你第一个分录，第二个分录财务费用具体是什么明细科目，才可以判断是否正确的
1）借：本年利润（数字红字）
贷：财务费用（数字红字）
或者
2）贷：本年利润（数字蓝字）
贷：财务费用（数字红字）

储夏男 追问

2020-07-01 14:12

这个是月末结转呀。把收入和费用合并了

邹老师 解答

2020-07-01 14:16

你好，财务费用利息收入高于费用
那你提供的结转分录是正确的

储夏男 追问

2020-07-01 14:16

两个结转的分录都可以，随便用那个，是吗？

邹老师 解答

2020-07-01 14:17

你好，是的，是这样的 
结果都是一样的

储夏男 追问

2020-07-01 14:17

好的。谢谢

邹老师 解答

2020-07-01 14:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢