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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-07-06 13:50

你好，汇算清缴补交所得税这样做分录
借；以前年度损益调整   ，贷；应交税费—企业所得税
借；应交税费—企业所得税 ， 贷；银行存款

月锦绣 追问

2020-07-06 13:53

可以代数字进去么

邹刚得老师 解答

2020-07-06 13:55

你好，汇算清缴补交所得税这样做分录
借；以前年度损益调整12万 ，贷；应交税费—企业所得税12万
借；应交税费—企业所得税 12万， 贷；银行存款12万

月锦绣 追问

2020-07-06 14:14

结转的分录怎么写，加数字

邹刚得老师 解答

2020-07-06 14:19

你好，你是指结转到利润分配—未分配利润吗
借；利润分配—未分配利润12万 
贷；以前年度损益调整12万

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相关问题讨论
借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税
2018-06-04 11:29:21
是的，也是通过这个科目的。
2021-07-07 11:39:31
您好！借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
2020-06-02 16:34:04
汇算清缴后补缴的所得税会计分录如下： (1)汇缴后应补缴所得税： 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 (2)缴纳所得税： 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 (3)结转到未分配利润 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2019-06-07 13:33:00
您好，之前计提了吗这个的
2023-10-06 20:25:17
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  • 毛利率和存货周转率同时下降说明了什么 怎么办 问

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