老师咨询下，在广东省电子税务局里面报送财报，利润表中本月利润是怎么填写

会计小白_ph533158 追问

2020-07-08 12:38

红色框的

玲老师 解答

2020-07-08 12:43

你好，本月金额填写的是456月份的数据

会计小白_ph533158 追问

2020-07-08 12:53

在申报第一季度财报时，没有集体增值税和附加税，那么在第二季度财报时，可以在本年累计金额中填写计提的增值税和附加税么？
其次，填写本月金额时第一季度是按照3月份利润表中的金额去填写的，那么可以在第二季度调整本月金额么？PS:与6月份利润表中的本年累计金额数一致

玲老师 解答

2020-07-08 12:55

您好，您账上没有税金及附加，那您报表也不能填写，报表是根据您账上的数据填写的

会计小白_ph533158 追问

2020-07-08 13:00

我调账了，之前是没有的，但是现在是有的，因为最开始我是不知道增值税和附加税是要计提的。
未调账：利润表上面税金这一块是没有金额
调账后：利润表上面税金这一块是有金额

玲老师 解答

2020-07-08 13:02

您好，需要先做账，然后按照账上出的数据填写报表

玲老师 解答

2020-07-08 13:02

看你实际账上有金额，报表上就有，因为报表是根据账上的金额填写的，

会计小白_ph533158 追问

2020-07-08 13:05

现在是有的，我现在想问的是增值税和附加税的税金是在第二季度利润表中本月金额中体现出来，还是在本年累计金额中。

玲老师 解答

2020-07-08 13:09

你好看你这个附加税账上做在几月 账上是  456月 那 本月 456  本年累计是1-6   都有这个金额

会计小白_ph533158 追问

2020-07-08 13:13

1月份计提的，4月份缴税的，那就是1月份就在上面
其次，每个季度申报财报本月金额均为该季度（如Q1：1+2+3）所有科目相加之和对么？

玲老师 解答

2020-07-08 13:19

您好，那会在一季度的税金及附加里体现，然后在本年累计里也会有这个金额

会计小白_ph533158 追问

2020-07-08 13:22

我知道，但在第一季度时我是不知道增值税和附加税是要计提的，所有我反结回去后修改了分录，现在财务软件里本年累计里是有金额的，但是在财报-利润表中没有，所以我想问下，在财报利润表中我在本年累计金额中填写上税金可以么

玲老师 解答

2020-07-08 13:32

您好，您这种情况您账上改了，您1季度的申报表也应该改，这样才对

玲老师 解答

2020-07-08 13:32

然后你一季度的申报表有，然后现在的累计金额里也有，这就正常了

会计小白_ph533158 追问

2020-07-08 13:37

财报没有找到更改申报的入口，所以我直接在第2季度中的本年累计金额中修改了

玲老师 解答

2020-07-08 13:48

你好，那您账上和报表就对不上，你这种情况可以去大厅先更正申报，然后再报本期的，

会计小白_ph533158 追问

2020-07-08 13:52

不可以直接在财报上修改，对么

玲老师 解答

2020-07-08 14:00

您好，如果你网上自己能修改以前的报表也可以，如果网上更正不了，就需要去大厅更正申报