送心意

娜娜老师

职称注册会计师,初级会计师,税务师

2020-07-09 19:30

同学,你好,2018年末的时候. 预计损失都能抵扣,形成递延所得税资产8000*25%=2000,但是2019年,没有盈利,且四年内只有6000的盈利,这样的话8000不能全部弥补,只能产生6000*25%等于1500的递延所得税资产,和上年余额2000相比,2019年递延所得税资产科目需要转回500

慕小暖的小小梦想 追问

2020-07-10 07:31

不是可以五年弥补吗?万一以后哪一年又产生可以可以弥补的事项呢

娜娜老师 解答

2020-07-10 07:39

同学,2018年的亏损只能在2023年之前弥补,而2019年为零,2019年的未来四年也就是到2023年只有6000,小于亏损8000,不能全部弥补

慕小暖的小小梦想 追问

2020-07-10 07:49

明白了,另外18年估计的那个10000万元不用管,因为那只是个估计,是吧

娜娜老师 解答

2020-07-10 07:51

同学,是的,当年估计的>8000,说明全部可以弥补亏损,但是后面年度重新估计,所以才会出现转回。

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相关问题讨论
会的,会不断进行更新维护的
2018-06-13 16:38:43
你好,你可以截图到网络答疑中问,也可以在Q群咨询的。
2017-10-23 13:36:38
你好,同学,你只有点击重做哦。
2018-12-25 09:40:19
您好,那是正在更新中,还没有完成呢。
2017-02-27 13:49:01
你好,我们已经给技术反应了,给您带来不便多请谅解,我们会继续改进!
2018-04-26 18:33:31
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