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老师！检查出来2019 年2月长期待摊费用是负数，现在怎么调账？

゜坚强丶渐渐地变强゛
2020-07-10 09:25发布 999+ 次浏览
老师解答
小林老师  |  官方答疑老师
职称： 注册会计师,中级会计师,税务师
2020-07-10,09:26
您好，那您需要看形成负数的原因，是多计提了摊销还是少计提暂估。
  • ゜坚强丶渐渐地变强゛ （提问者） ： 后期没有计提摊销，也没有摊销到每个月
  • 小林老师 (答疑老师) ： 您好，您以前多计提了长期待摊，本期可以冲回，按计提分录红字。
  • ゜坚强丶渐渐地变强゛ （提问者） ： 红冲之前的
    借：长期待摊费用 负数
    待：管理费用 负数
  • 小林老师 (答疑老师) ： 您好。借：管理费用 负数贷长期待摊费用 负数
  • ゜坚强丶渐渐地变强゛ （提问者） ： 好的！谢谢老师
  • 小林老师 (答疑老师) ： 您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持。
共6条回复
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还有其它疑问？ 再问一问吧
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长期待摊费用期末为负数，怎么调账
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这个需要看啥情况，你摊销多了？你之前摊销做啥？
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你好，补入账就是 了 借；长期待摊费用 贷；银行存款等科目
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