老师，你好。公司是做家居装修的，有软装和硬装的，比如我们跟A客户谈好的合同价款是10万元，那能不能挂A客户应收账款为10万？

秋茴 追问

2020-09-22 23:55

因为都是对直接对业主的，她们都不要开票的。工程结算也是按这个价格算。内账处理的。

郭老师 解答

2020-09-23 07:05

内账可以做工程结算或者预收账款或者主营业务收入

秋茴 追问

2020-09-23 10:44

老师，是这样的，我们的流程是这样的，先给业主做个装修合同（上面是造价多少金额的10万，然后就按这个金额结算了），正常来说合同都是达成协议之后才做出来签字确认的。那我是不是可以先做个分录（内账处理），借：应收账款--A客户 10万    贷：主营业务收入10万   收到客户的款项时，借：现金（或银行存款）5万         贷：应收账款--A客户 5万

郭老师 解答

2020-09-23 11:04

你是的
可以这么做的

秋茴 追问

2020-09-23 12:07

老师，那如果我想在软件（KIS标准版）里很好的核算这个A客户的成本，能不能在“主营业务成本”下面设置多个明细吗？比如是这样的，主营业务成本--A客户--瓷砖、主营业务成本--A客户-人工，等等。这样是不是比较好核算每个客户的成本呢？比如，我今天买的这批瓷砖是6000元用在Ａ客户的装修上的。那分录怎么做啊？是借：主营业务成本--A客户--瓷砖6000   贷：应付账款（瓷砖的供应商）6000，是不是这样做啊？ 那要是人工费呢？怎么做？

郭老师 解答

2020-09-23 12:18

可以
完全分项目核算
可以

秋茴 追问

2020-09-23 12:29

那要是人工费呢？借：主营业务成本--A客户-人工，那贷方是什么科目啊？

郭老师 解答

2020-09-23 12:35

贷应付职工薪酬或者银行存款