我们收到对方提供的红字信息编码，再开给对方红字负数发票，然后我们内部怎么做账，借贷方怎么做？

沁 追问

2021-01-13 10:50

这个是冲减应收前期账款的

沁 追问

2021-01-13 10:52

前期做账是借记账款，贷记主营业务收入和贷记税金-销项税的

沁 追问

2021-01-13 10:53

前期做账是借记应收账款，贷记主营业务收入和应交税费～销项税的

江老师 解答

2021-01-13 10:53

借：应收账款
贷：主营业务收入
贷： 应交税费——应交增值税（销项税额）
同时，做分录：
借：主营业务成本
贷：库存商品
上述是负数列示。

沁 追问

2021-01-13 10:54

前期做账是借记应收账款

沁 追问

2021-01-13 10:54

冲会税金怎么做账

江老师 解答

2021-01-13 10:55

是的，这个就是减少了应收账款的金额，属于退货，或者是开具发票错误，冲红后重新开具发票。

沁 追问

2021-01-13 10:55

我问的是红字负数发票

江老师 解答

2021-01-13 10:55

就是你们的开具的红字发票，就是上述的分录，分录的金额是负数

沁 追问

2021-01-13 10:55

开的是红字负数发票，并寄给主机厂

沁 追问

2021-01-13 10:56

然后我们自己内部怎么样做账

江老师 解答

2021-01-13 10:57

内部也是一样的做账务处理。

沁 追问

2021-01-13 10:57

会计分录怎么样？

江老师 解答

2021-01-13 10:57

就是上述的分录。已经写了分录，分录的金额按发票上的负数金额列示。

沁 追问

2021-01-13 10:59

冲减应收账款后，反冲怎么做

沁 追问

2021-01-13 10:59

算作质量索赔的发票，

江老师 解答

2021-01-13 11:01

一、开具了红字发票，属于质量索赔款，减少了公司的应收账款的金额，分录是：
借：应收账款   负数
贷：主营业务收入  负数
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）  负数

沁 追问

2021-01-13 11:22

你也不会做啊

沁 追问

2021-01-13 11:23

我们领导说让做销售费用，说内容写的质量索赔

江老师 解答

2021-01-13 12:12

借：销售费用——质量索赔款
贷：应收账款
这个是不需要开具红字发票的。