老师，你好！我2020年底做账的时候 借：资产减值损 失 贷：坏账准备 借：本年利润 贷：资产减值损失 多做了一笔，今年调整回去不能做本年利润，做费用的话我应该怎么调整

冷陌 追问

2021-03-11 09:52

都是负数冲红吗？

冷陌 追问

2021-03-11 09:56

老师，还是去年在无形资产摊销的时候   借：管理费用/无形资产摊销   贷：无形资产    说是政策变了改成累计摊销怎么调整？

森林老师 解答

2021-03-11 09:56

同学，你好，是的，就是对你之前的分录的红冲，你不是多做了吗，所以是负数。

冷陌 追问

2021-03-11 10:07

那累计摊销怎么调整？

森林老师 解答

2021-03-11 10:15

更正分录，借管理费用—摊销-100  贷无形资产-100
调整后的分录，借管理费用摊销100  贷累计摊销100

冷陌 追问

2021-03-11 10:20

应该是借：管理费用  贷：累计摊销   那我可不可以把去年的贷方错的调整为借：无形资产   贷：累计摊销

冷陌 追问

2021-03-11 10:22

那夸年了没关系吗？