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1.<p>甲公司为增值税一般纳税人,本期购入一批商品,进货价格为80万元,增值税进项税额为10.4万元,所购商品验收后发现商品短缺30%,其中合理损失5%,另25%的短缺尚待查明原因,该商品应计入存货的实际成本为( )万元。</p>
A.69.4
B.56
C.80
D.60
pengpeng
于2021-03-31 14:14 发布 601次浏览
梦梦老师
职称: 中级会计师
2021-03-31 14:19
你好非正常损失造成的短缺需要进项税额转出,非正常损失指管理不善造成存货被盗、丢失、霉烂变质或者违反法律法规规定造成的没收,销毁等。待查明原因,原因现不明确,暂不用进项税额转出
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现在确定销方在当月作废了进项票,而我们这也显示作废的税额在当月进项税额中,怎么做进项税转出?
答: 在申报时候填写进项转出
公司这个月进项票就一张,进项税额认证完大于销项税报税什么的可有影响
答: 你好,当月不缴纳增值税就是了
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师 发现一张2017年的进项票未勾选认证 进项税额两百多 现在如何处理
答: 这个已经属于企业放弃抵扣的权利,直接视同普通发票入账。
请问李老师,我们收到几张免税的苗木进项票(电子普票),进项税额怎么算?
讨论
老师您好,请问一下,取得的进项票先做待认进项税额处理,月末的时候做认证,还是下月初的时候做认证了
开15万的票要73万的进项票 我想知道这个进项税额是怎么算出来的?
你好,当月所有的进项票都需要当月认证完吗?如果可以放到下月认证,那为什么还有进项税额留底呢?
18年进项税额还有留底的,但是19年1月份公司没有业务发生,没有销项,那么1月份的进项票需要进行勾选认证吗?
梦梦老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
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