公司年检界面,报关信息没有内容填写,但是点击下一 问
您好 请问是做的学堂的实操练习吗 答
老师好。国家税务总局2021第40号文 第一大条:关 问
您好,是的,免征就是不用交增值税了,我看是 即征即退 增值税一般纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务(以下称销售综合利用产品和劳务),可享受增值税即征即退政策。 答
【计算题】A公司目前正在编制2023年的资金预算,相 问
同学你好。题目有乱码,好不容易看明白你的题意了。 短期借款的利息 就算是按季度算。也是直接用年利率除以 4 就行。因为 答
公司的税务数字账户的作用是啥 问
就是查询发票,勾选发票进去看看他的功能就知道了 答
老师,你好,无形资产是由租赁日期起摊销还是由有收 问
无形资产是购入的当月开始摊销 答
本题目进项税额转出的时候是否连带的运费都需要做进项税额转出处理
答: 如果说都是属于不能抵扣的这个业务情形产生的,那个运费也要转出的。
某企业因管理不善导致一批库存用于简单加工后直接出售的外购农产品腐烂变质,毁损的农产品总成本105万元,其中含运费成本5万元,则该企业应转出进项税额的下列计算中,正确的是( )。『答案解析』(1)毁损总成本105万元,其中农产品成本100万元,运费成本5万元;(2)计算运费的进项税额转出=5×9%=0.45(万元);计算农产品的进项税额转出=100÷(1-9%)×9%=9.89(万元);(3)合计转出金额=0.45+9.89=10.34(万元)。老师请问一下,此题中为什么运费成本5万是不含税的?农产品100万是含税的?谢谢!
答: 你好,先说运费,运费是凭发票抵扣,计入成本里是不含税的,求转出时候用5万×9%
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请问老师 我公司出口货物至国外总公司 因质量问题 需要退货退款处理 但是考虑到运费及产品运回后没有利用价值的问题 打算直接在国外报废 不运回国内了 但是我们货款要退给国外总公司 请问如若退款 银行知晓没有货物退回 能否处理 有没有一个5万美金以上和以下界限的灵活处理方式 另请问这个5万美金的额度 是一年的总金额么 还有税务上需要做出口退税转出的处理 也就是进项税额转出是否
答: 同学你好 这个方式没有哦 进项税额要转出
关于进项税转出后加计扣除金额例如,我单位本月进项税6万,其中有1万进项是职工食堂的电费,这1万块我做了进项税额转出,那么本月进项税加计抵减,我应该按照6万的10%算还是5万的10%算?
请问一下,计算进项税加计抵减,需要扣掉进项税转出金额吗 比如进项税额120 进项税额转出是20 进项加计抵减是10还是12?
老师,“已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额”,这个的意思是做了加计抵减额的进项税必须要进项税转出吗?
来来老师 解答
2021-04-10 17:45
来来老师 解答
2021-04-10 17:46
Jessica 追问
2021-04-10 17:53
来来老师 解答
2021-04-10 18:53
Jessica 追问
2021-04-10 19:15
Jessica 追问
2021-04-10 19:34
来来老师 解答
2021-04-11 16:15