2020年度小规模纳税人汇算清缴需要填哪些报表

耿老师

职称：中级会计师

2021-05-06 10:11

你好！和你们行业和实际业务有关系，
必填的有下边这几个
  一、企业所得税年度纳税申报表（A类）
  收入明细表
  成本费用明细表
  纳税调整项目明细表
  广告业务宣传费跨年度纳税申报表
  折旧、摊销纳税调整明细表
    企业所得税亏损明细表
  应付职工薪酬调整表

云中雁南飞追问

2021-05-06 10:20

老师您好！
刚刚听刘宏伟老师的课，她说现在小规模纳税人简单化申报，收入成本期间费用表都可以不用填？

耿老师解答

2021-05-06 10:44

你好！有收入个人建议还是要填写的

精选问题

老师，结完账之后，直接材料余额好大，这要怎么处理？问

你好，你是哪个科目余额大？答
科目怎么加入报表公式问

同学您好，您的意思是？答
这题选择A ，没错吧公益性捐赠不加问

公益性捐赠加，资产处置的净损失是资产处置损益，选D吧，这题目太老了答
在12月31号之前是A老板，在2024年1月是B老板，在这中问

一般来说，如果在交接时明确了对于之前借用货物的责任划分，并且约定了 12 月 31 日之前的相关货物权益归 A 老板，那么 AA 公司在 24 年 3 月归还的货物对应的货款应该结算给 A 老板。而对于 AA 公司在 24 年 4 月归还公司的货物，如果在交接时没有特别说明，从时间节点上看，可能更倾向于结算给 B 老板，但最终还是要依据双方认可的交接具体规定来判定。如果交接协议对此有明确的表述，就应该按照协议执行。答
老师好，我公司是一般纳税人，做电子产品，如果客户要问

同学，你好增值税是13% 答

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