老师：一般纳税人外出经营活动，需要在当地预缴税款，这个金额是按合同的金额来算的吗？如果合同金额是60000元，那这个预缴金额是：60000/1.11*2%=1081.08元吗？是这样算的吗？

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-12-14 11:27

老师：去核销还需要缴些什么税呀？除了预缴税款2%，还有印花税是吗？城建税，教育费附加，地方教育费附加这些都要缴吗？这些是按什么税率来缴纳的呢？

西红柿追问

2016-12-14 11:35

老师：还要交企业所得税吗？只是一个项目也要交企业所得税呀？我们哪个外管证的金额是发票的金额，都没有费用入到里面，这样交企业所得税是按合同金额60000来交的吗？

邹刚得老师解答

2016-12-14 11:23

你好，是的

邹刚得老师解答

2016-12-14 11:30

你好，需要缴纳增值税的附加税，印花税，个人所得税，企业所得税的
城建税=增值税*7%或5%
教育费附加=增值税*3%
地方教育费附加=增值税*2%
印花税万分之3
企业所得税，个人所得税看当地执行的征收率

邹刚得老师解答

2016-12-14 11:35

你好，会按收入乘以征收率缴纳企业所得税的

精选问题

小规模假如开了40万了，税点多少就够成本了，税率是问

你好，增值税1%，附加税6%，印花税看具体的业务，如果是买卖合同的万分之3减半。所得税，小型微利企业是5%的，你看下你有对应的多少抵扣然后增值税和附加税加起来是1.06%。答
老师您那有没有房地产企业结转收入成本分录的相问

你好；房地产企业确认收入和结转成本的会计分录　　借：预收账款　　贷：主营业务收入　应交税费-应交增值税（销项税额）　　借：主营业务成本　　贷：开发成本、特别是成本这块要复杂的多；分录其实是好做的；主要是成本核算步骤要注意答
老师好！S老师说22年23年租金偏低，要补缴。现在做了问

你好，同学本期也可以做账的借应收账款贷以前年度损益调整应交税费应交增值税答
老师，请教下，个人要开发票20万，可是手机支付宝只能问

你好，去税务局大厅呢，能开出来吗？带着去税务局大厅那边开。答
我一个月工资3700 ，不用交税对吧，但是由于公司拖欠问

你好1；是的；不用缴纳；如果累计来发；就可能产生个税的；需要的答

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