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送心意

玲老师

职称： 会计师

2021-10-15 16:36

你好计提 是对的 对的 

annie蕾蕾 追问

2021-10-15 16:43

但是科目余额表还是有余额？

玲老师 解答

2021-10-15 16:50

计提的分录是对的，下个月交完所得税就没有余额了。

annie蕾蕾 追问

2021-10-15 17:07

已经交上，弟一个图片发给您的

玲老师 解答

2021-10-15 17:12

。我看你计提的和交的金额是一样的，不应该有余额。

玲老师 解答

2021-10-15 17:12

你是不是期末没有结转损益？

annie蕾蕾 追问

2021-10-15 17:14

不知道怎么结转老师

玲老师 解答

2021-10-15 17:14

软件做帐，期末点结转损益就可以。

annie蕾蕾 追问

2021-10-15 17:36

没软件，手工电了档

玲老师 解答

2021-10-15 17:37

借本年利润贷所得税费用。

annie蕾蕾 追问

2021-10-15 17:48

老师，结转后科目余额表还是不平

annie蕾蕾 追问

2021-10-15 17:49

老师，我9月份根据现金账、银行账、进项税票、销项税票做的凭证（用学堂APP下载的报表）做出来的科目余额表和资产负债表最后结果是这样的，请问我要怎么云调整，我这个是现在才做的，以前工厂没有做过报表的。

annie蕾蕾 追问

2021-10-15 17:51

损益表和资产负债表

玲老师 解答

2021-10-15 17:59

你的意思还和所得税费用这个有关系。？？？

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您好，是需要的，借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税，借应交税费--应交所得税贷银行存款，假如用以前年度损益调整的话，还需要结转，借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整
2020-05-31 20:17:28
借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2019-07-17 10:59:20
1、计提工资 借:管理费用――工资 贷:应付职工薪酬 2、实际发放 借:应付职工薪酬――工资 贷:库存现金 或银行存款 应交税费-代扣代缴个人所得税 3、上交给税务机关 借:应交税费--代扣代缴个人所得税 贷:银行存款(库存现金)
2022-01-17 13:49:19
您好！借所得税费用 贷应交税费-应交所得税
2017-05-04 11:37:29
计提时借所得税费用 贷应交税费-企业所得税 缴纳时借应交税费-企业所得税 贷银行存款
2020-07-10 14:55:14
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