送心意

刘艳红老师

职称中级会计师

2022-01-02 18:55

借:原材料 
贷:应付账款-暂估,
借:主营业务成本 
贷:原材料 ,
付款后
借:应付账款-暂估
贷:银行存款/库存现金,因为是挂着应付,所以要付掉呀。

故意的绿草 追问

2022-01-02 18:58

我们是技术服务型企业,就没有原材料这个科目,目前没有进项票,主营业务成本这块一直都是暂估的,应付账款也是暂估的,昨天有人帮我调账,她说要用库存现金或者银行存款冲暂估的应付款,这块我不是特别明白,您能给我讲一下吗?冲应付账款暂估的,跟利润总额有什么关系呢?

刘艳红老师 解答

2022-01-02 18:59

相当于付掉款了,和利润没关系。

故意的绿草 追问

2022-01-02 19:02

我们是代账的,这个月是大征期,要跟客户沟通下交企业所得税的这个事儿,如果一直没有进项票,又不想交所得税,对企业有什么影响吗

刘艳红老师 解答

2022-01-02 19:03

要尽快拿到票,要不会被税务局查到的。尽量不要帮他们暂估,凭票做账。

故意的绿草 追问

2022-01-02 19:09

好的,谢谢老师

故意的绿草 追问

2022-01-02 19:09

就是风险比较大是吗?

刘艳红老师 解答

2022-01-02 19:10

金额大风险就大,到时公司还会找你麻烦,你暂估时要和对方说清,到时要他自已承担责任。

故意的绿草 追问

2022-01-02 19:11

好的,谢谢老师

刘艳红老师 解答

2022-01-02 19:12

不客气,很高兴帮你解答。

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你好,这个具体的是什么业务的?
2021-08-18 12:48:46
你好 销售货物结转成本是 借:主营业务成本,贷:库存商品 有的支付的支出就是成本的,也会这样处理 借:主营业务成本,贷:银行存款 比如租入的资产转租,发生的租金支出,就可以直接计入主营业务成本
2018-12-07 08:41:13
好,如果你们是服务行业的可以的。
2021-12-15 11:31:08
你好!这个要看具体是什么业务。 一般是直接支付的成本费用。比如你请人做事,直接付钱
2018-06-19 11:57:38
可以的,借要库存现金贷银行存款。
2024-04-11 16:54:12
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