2021年年底计提了印花税，发现计提多了，怎么办，比如说我计提了10元，其实实际是交6元 我年底做的是 借：税金及附加 10 贷：应交印花税10 那我现在要咋改

落后的雪糕 追问

2022-01-04 19:14

也可以反结账是吧

郭老师 解答

2022-01-04 19:21

你好
可以的
可以的

落后的雪糕 追问

2022-01-04 19:48

借：应交税费-应交印花税  10
  贷：以前年度损益调整 4

     贷：银行存款6

这样么？

郭老师 解答

2022-01-04 19:52

跨年了可以这么做的

落后的雪糕 追问

2022-01-04 20:30

那这个以前年度损益调整会转入本年利润是吧，这个本年利润说2022年的本年利润么？

郭老师 解答

2022-01-04 20:38

月末结转到利润分配未分配利润
影响21年的

落后的雪糕 追问

2022-01-04 20:40

未分配利润不是年末一次性结转么，每月也要结转么？

落后的雪糕 追问

2022-01-04 20:42

是不是当月存在以前年度损益调整，要多做一步
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

等到结转损益后做这一步？

郭老师 解答

2022-01-04 20:43

月末以前年度损益调整就没有余额
月末就得结转到利润分配