送心意

文文老师

职称中级会计师,税务师

2022-01-09 13:43

增值税申报的时候,先填主表

欣欣 追问

2022-01-09 15:10

如果有减免税的话,主表最后的应纳税额就不是最后的应交税额,对吗

文文老师 解答

2022-01-09 15:15

如果有减免税的话,主表最后的应纳税额就不是最后的应交税额,是的,应减去减免税

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处置未抵扣过进项的固定资产应按简易办法征收增值税,按不含税销售额的4%计算税额再减半缴纳。按增值税申报表的逻辑关系,纳税人在申报时应该在附表一第二部分简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细中填写销售额及按4%计算出的税额,再将销售额填入主表第5栏,将按4%计算出的税额填至主表21栏,将减免税额(按4%计算出的税额的50%)填至主表23栏。实际操作时,当主表19栏金额小于主表23栏的减免额时,会出现提示要求重新填写报表并不予通过。个人认为是程序编写错误,请查验。--------------------------.
2017-06-26 13:37:46
您好,您说的减免是指的什么
2020-12-18 09:27:36
您好,这个减免是金税盘发票或者是开票系统维护费发票可以全额抵扣。
2018-06-10 16:27:11
你好,小规模的话没超过30万,增值税,城建税和教育附加以及地方附加免税,印花税不免
2019-09-12 17:11:26
你好,同学。 可以的,是在三个年度内。
2020-02-16 14:43:02
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