2021年度银行手续费及贷款利息的发票是2022年1月份开具的，但是在2021年已经做了费用，收到的是普票，请问是直接将发票附在2021年的凭证后面呢，还是2022年1月份将2021年的分录红冲，然后再根据发票做账？

豆豆 追问

2022-02-21 13:48

老师， 合计有400多元的差异，怎么调整？

bamboo老师 解答

2022-02-21 14:11

2022年1月份将2021年的分录红冲，然后再根据发票做账

豆豆 追问

2022-02-21 14:13

老师，是一笔一笔的红冲吗，还是说可以只做一笔合计数红冲？

bamboo老师 解答

2022-02-21 14:25

可以只做一笔合计数红冲

豆豆 追问

2022-02-21 14:28

老师，假设原来合计数是5000，原来的分录是 借：财务费用5000，贷：银行存款 5000，现在只收到4800元的发票，现在的分录怎么做？

bamboo老师 解答

2022-02-21 14:28

那剩余200还会收到发票吗？

豆豆 追问

2022-02-21 14:38

老师，不会再收到了。

bamboo老师 解答

2022-02-21 15:40

那不需要做分录调整了汇算清缴纳税调整就好了