送心意

玲老师

职称会计师

2022-04-06 17:00

你好 错报的更正申报处理

玲老师 解答

2022-04-06 17:00

工资是按照实发工资表填写收入里申报

欢呼的太阳 追问

2022-04-06 17:05

2021年12月之前是别人做的账她12月31日计提当月工资发放当月工资,我是在一月底把账接过来的,我在1月份只有计提了工资,没有做实发数,这样我2月份申报1月份的应该是零吧

玲老师 解答

2022-04-06 17:14

是的,零申报是正确的。

欢呼的太阳 追问

2022-04-06 17:23

工资表上只做了应付工资,实发工资,实际上还有缴纳了社保,这个个人部分都是公司承担了,还用做到工资表里吗?

玲老师 解答

2022-04-06 17:26

需要做到工资表里的。

欢呼的太阳 追问

2022-04-06 17:39

申报个税里的工资薪金填写按应发工资还是实发工资?

玲老师 解答

2022-04-06 17:51

个税申报系统收入那一行填写应发工资。

欢呼的太阳 追问

2022-04-06 17:56

2月和3月申报的都错了,都可以更正吗?这个有影响吗

玲老师 解答

2022-04-06 18:04

您好,做更正申报处理就可以了。退税款多退少补。

欢呼的太阳 追问

2022-04-06 19:51

老师还有个问题,我把社保个人应扣部分也做到工资表里,如果是单位也把个人部分承担了,计提工资可以这样写吗?借:管理费用  贷:应付职工薪酬

欢呼的太阳 追问

2022-04-06 19:52

或是说我实际发放的时候做冲减可以吗

玲老师 解答

2022-04-06 20:13

您好,不同问题请重新提问

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相关问题讨论
按照规定,是按实发工资,申报个税的。不过,比如你上月计提,下月实际全额发放,可以按计提的,去申报。 像你们这个,只能发部分工资,就按实际发放的申报。当然,年度企业所得税汇算清缴前,能够将所有计提的,都发放掉,可以按计提的哦
2020-04-13 14:06:09
每月计提之后按照计提的申报,不发工资做发放工资的分录,贷方是其他应付款-员工名字
2020-03-23 15:56:01
不用冲回,挂账即可。
2019-12-22 13:16:59
您好,这种情况下,建议计提工资和申报个税的工人名字一样,不一样的内账处理,可以减少风险。
2017-09-14 21:04:36
你好, 根据你的描述,是可以的
2022-01-12 10:00:18
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