送心意

韦老师

职称中级会计师

2022-04-19 16:26

1.计提工资
借:管理费用/主营业务成本
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:管理费用/主营业务成本
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
      银行存款
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款

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相关问题讨论
你好 。劳务派遣业务需要有资质许可才能开展业务的 ;他们可以差额征税的 。 一般的非劳务派遣的业务 有营业执照范围就可以开票的
2021-09-15 14:41:52
借管理费用或者是生产成本 劳务费,贷其他应付款,
2021-01-27 14:06:21
您好,劳务派遣的是针对劳务公司的,业务外包的是针对业务单位的
2019-11-08 22:02:42
那边代发,那边交个税。
2019-02-16 11:55:22
学员你好,劳务派遣公司开发票给你们,你们计入相关成本费用,付款即可
2021-10-31 12:14:09
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